筑牢数字资产监管防线,虚拟货币挖矿排查台账的规范化建设与实践
随着虚拟货币市场的波动,虚拟货币挖矿活动因其高能耗、金融风险及合规隐患，成为我国监管的重点领域，为有效遏制非法挖矿行为，规范能源使用，防范金融风险，建立虚拟货币挖矿排查台账成为各地政府、监管部门及企业落实监管要求的关键抓手，本文从台账的必要性、核心要素、管理流程及实践价值等方面，探讨如何通过规范化台账建设实现挖矿活动的精准排查与长效监管。
为何需要虚拟货币挖矿排查台账？
虚拟货币挖矿（尤其是“比特币”“以太坊”等主流币种挖矿）曾一度引发“挖矿热”，但其背后隐藏多重问题：一是能源浪费，挖矿需消耗大量电力，与我国“双碳”目标背道而驰；二是金融风险，部分挖矿活动与非法集资、洗钱等行为交织，威胁金融稳定；三是技术隐患，非法挖矿常通过“挖矿木马”窃取用户算力，危害网络安全。
在此背景下,2021年9月，国家发改委等11部门联合印发《关于整治虚拟货币“挖矿”活动的通知》，明确将虚拟货币挖矿列为淘汰类产业，要求“全面梳理排查虚拟货币‘挖矿’项目”。虚拟货币挖矿排查台账作为排查工作的核心工具，能够系统记录挖矿活动的线索、主体、位置、能耗等关键信息，实现“底数清、情况明、可追溯”，为后续整治、整改及日常监管提供数据支撑。
排查台账的核心要素：构建“全维度”信息体系
一份有效的排查台账需具备全面性、规范性、动态性特点，涵盖以下核心要素：
基础信息：锁定排查对象
- 排查主体：单位名称/个人姓名、统一社会信用代码/身份证号、联系方式（负责人及经办人）；
- 排查地点：详细地址（精确到门牌号）、场所性质（企业厂房、居民楼、数据中心、废弃矿场等）；
- 排查时间：首次排查时间、复查时间、最后整改期限。
线索信息：精准识别挖矿行为
- 线索来源：群众举报、上级交办、部门联动（电力、公安、网信等）、技术监测（IP地址、算力波动分析）；
- 可疑行为特征：是否存在大量高算力设备（如ASIC矿机、GPU服务器）、异常电力消耗（月用电量远超行业均值）、挖矿软件（如CGMiner、BFGMiner）、钱包地址（接收虚拟货币转账记录）等；
- 初步判定结果：疑似挖矿、确认挖矿、非挖矿（需说明依据，如设备用途为数据中心、渲染服务等）。
整改信息：闭环管理关键环节
- 整改措施：断电关停、设备拆除、行政处罚、立案侦查、宣传教育等；
- 整改责任人：具体经办部门及人员；
- 整改时限：计划完成时间、实际完成时间；
- 整改佐证材料：现场照片、关停通知、执法记录、能耗下降对比数据等（需上传台账附件）。
动态信息：实现长效跟踪
- 状态更新：已整改、整改中、反弹新增、长期监控；
- 备注信息：特殊说明（如“异地挖矿”“跨境挖矿线索”“涉及其他地区协同排查”等）。
排查台账的管理流程：从“建账”到“用账”的规范化
台账的生命力在于动态管理,需建立“排查-录入-整改-反馈-归档”的全流程机制：
多部门联动排查，确保数据真实
由地方政府牵头,联合发改、工信、公安、电力、市场监管等部门，通过“线上监测+线下核查”方式开展排查，电力部门可提供用电异常清单，网信部门监测挖矿软件特征码，公安部门核查设备来源与资金流向，多维度交叉验证数据，避免“漏报”“错报”。
统一标准建账，实现信息互通
建议省级或市级监管部门制定统一的台账模板（可Excel或系统化管理），明确字段定义、填报规范及数据格式，确保不同地区、不同部门间的台账数据可比、可汇总，对“算力”单位统一为“TH/s”（每秒万亿次哈希运算），对“能耗”单位统一为“千瓦时/月”。
动态更新台账，强化过程监管
对排查发现的疑似挖矿行为,台账需实时标注“整改中”状态，并定期跟踪整改进度（如每周更新），对已完成整改的，需上传佐证材料并标记“已整改”；对反弹新增的，及时纳入台账并升级为“重点关注对象”，形成“发现-整治-反弹-再整治”的闭环管理。
数据分析赋能，提升监管效能
定期对台账数据进行汇总分析,挖掘规律性特征，分析“挖矿高发区域”是否存在电力监管漏洞，“挖矿设备来源”是否涉及非法走私，“反弹案例”是否与特定虚拟货币价格波动相关等，通过数据分析，为政策调整、精准打击提供决策依据。
实践价值：从“被动整治”到“主动防控”的转变
虚拟货币挖矿排查台账的应用,不仅是监管任务的“清单化”落地，更是治理能力现代化的体现：
- 底数清晰，精准施策：通过台账全面掌握辖区内挖矿活动总量、分布及类型，避免“一刀切”整治，对不同主体（如企业违规挖矿、个人参与挖矿）采取差异化措施；
- 责任明确，杜绝推诿：台账明确排查、整改、跟踪各环节责任人，避免部门间职责交叉导致监管真空；
- 风险预警，源头防控：通过动态监测台账数据，可提前识别挖矿活动“苗头性问题”（如某区域用电量突增），及时介入，降低整治成本；
- 公众参与，共治共享：台账可整合群众举报线索，形成“政府监管+社会监督”的合力，同时通过公示典型案例（脱敏后），提升公众对非法挖矿危害的认知。
虚拟货币挖矿排查台账是整治挖矿活动的“作战图”与“晴雨表”，其规范化建设不仅需要技术支撑（如大数据监测、区块链存证），更需要跨部门协同、全流程管理及长效化机制，随着虚拟货币技术的迭代（如“绿色挖矿”“低能耗算法”），排查台账也需动态调整内容与方法，始终以“防范风险、保障安全、服务发展”为核心，为数字经济健康发展筑牢监管防线。